近年(nian)來國(guo)資委、銀保監會、中(zhong)國(guo)人民銀行(xing)分別印(yin)發了(le)《關于中(zhong)央企業加快建(jian)設世界一流(liu)財務管理體系的指(zhi)導意見(jian)》、《中(zhong)國(guo)銀保監會辦(ban)公廳關于銀行(xing)業保險業數字化(hua)轉型(xing)的指(zhi)導意見(jian)》、《金融(rong)科技發展規(gui)劃（2022—2025年(nian)）》等文件，為新時期的金融(rong)科技財務數字化(hua)轉型(xing)作出(chu)明確的規(gui)劃指(zhi)引、勾勒清(qing)晰的發展藍圖(tu)。

其中“深化數字技術金融應用”成為《金融科技發展規劃》提出的八大重點任務之一。《指導意見》著重強調推動財務管理理念、組織、機制和手段的變革，將數字化建設和業財融合這兩項“變革”關鍵融入其中，在國家政策的指引下，將金融機構財務數字化轉型提到了新的高度。

銀行(xing)、保險、證券等金融(rong)機(ji)構一直在引領(ling)著中國數字化(hua)轉型浪(lang)潮，它是數(shu)(shu)字(zi)化(hua)轉型最早和數(shu)(shu)字(zi)技術應用最廣的(de)行業之一。自2019年RPA風靡以來，其精準執行和(he)高(gao)效處理的能(neng)力(li)在金融業得到(dao)了充(chong)分驗證，如今RPA已成(cheng)為金融科技(ji)步入智能(neng)化的重要推手。

那么RPA在金融行業財務數字(zi)化轉型方面(mian)究(jiu)竟發(fa)揮什么樣的作用？具(ju)體應用場景又有哪些(xie)？藝賽旗基(ji)于自身(shen)超自動化(hua)領域十余年的(de)豐富實踐(jian)經(jing)驗，與上國會聯(lian)合開展了一(yi)系列課題研究，以下是根據課題《財務機器人在金融行(xing)業的(de)最佳實踐(jian)》，整理的(de)一(yi)些關鍵觀點和應用(yong)場景(jing)。

“企業轉型(xing)，財務(wu)先(xian)行(xing)”，財務部門在企業中扮演著“數據中樞”的角色，它匯合了從前端業務到后端財務管理的眾多數據，與企業的核心經濟利益密切相關。在很多金融企業中，通常以財務部門作為“試驗田(tian)”，將其打(da)造為數字(zi)化轉(zhuan)型的領頭羊(yang)，進(jin)一步推(tui)動企(qi)業(ye)整體的數智化轉型。

根據(ju)麥肯錫(xi)全球(qiu)研(yan)究(jiu)院(yuan)對財(cai)務(wu)(wu)自(zi)動(dong)(dong)(dong)(dong)(dong)化(hua)的(de)(de)(de)研(yan)究(jiu)，42%的(de)(de)(de)企(qi)業財(cai)務(wu)(wu)活(huo)(huo)動(dong)(dong)(dong)(dong)(dong)通(tong)過(guo)采(cai)用成熟的(de)(de)(de)技術可(ke)實現(xian)全自(zi)動(dong)(dong)(dong)(dong)(dong)化(hua)，19%的(de)(de)(de)企(qi)業財(cai)務(wu)(wu)活(huo)(huo)動(dong)(dong)(dong)(dong)(dong)可(ke)實現(xian)近全自(zi)動(dong)(dong)(dong)(dong)(dong)化(hua)，其中89%的(de)(de)(de)一般(ban)會計活(huo)(huo)動(dong)(dong)(dong)(dong)(dong)均可(ke)通(tong)過(guo)高(gao)(gao)度自(zi)動(dong)(dong)(dong)(dong)(dong)化(hua)手段完(wan)成，現(xian)金支(zhi)出、營收管理、財(cai)務(wu)(wu)控制與外部報告、稅務(wu)(wu)分別可(ke)在(zai)82%、79%、73%、57%的(de)(de)(de)工作任務(wu)(wu)上實現(xian)高(gao)(gao)度的(de)(de)(de)自(zi)動(dong)(dong)(dong)(dong)(dong)化(hua)。

圖：財務活動(dong)的自(zi)動(dong)化(hua)機會（摘(zhai)自(zi)麥(mai)肯錫全球研究(jiu)院相關(guan)報告）

自2017年以來，上國會每年都會舉辦影響中國會計行業的十大信息技術評選活動，這些技術是由廣大會計從業人員投票選出的，非常具有代表性。RPA及IPA連(lian)續五(wu)年（2020、2021、2022、2023、2024）登榜，受到了(le)廣(guang)(guang)大會計(ji)人員(yuan)的廣(guang)(guang)泛關注，可以說(shuo) RPA 和 IPA 對財務數字化轉型(xing)的影響非常(chang)大。

RPA技術在金融行業的財務處理中有著非常廣泛的應用，例如，銀行可以借助RPA技術來處理賬戶數據查詢、自動(dong)編制(zhi)財務報(bao)表和處(chu)理對賬等任務。

保險行業也可以利用RPA在理(li)賠支付、資金管理(li)和納稅(shui)申報等(deng)財務處(chu)理環節實現自動化。

證券行業在整(zheng)理(li)分析月報、統計損益以及交易結算等方面，也(ye)可(ke)以通過RPA技術提供輔助，從而更(geng)高效(xiao)地進行(xing)業務處理。

近年來，金融(rong)機構全力(li)提高自(zi)身(shen)運營管理水平，打造(zao)自(zi)動(dong)化(hua)運營能(neng)力(li)已(yi)成為(wei)行業共(gong)識，它們在原有系統改(gai)造升(sheng)級和新業(ye)務(wu)系統實施方(fang)面投入大(da)量資源的同(tong)時，逐漸聚焦于利(li)用 RPA 技術提升(sheng)運營自動(dong)化水(shui)平(ping)。

RPA 在金融機構運營管理領域實現了眾多場景的應用，范圍涵蓋報表處理、外部報送、郵件處理、賬務優化以及權限管理、系統巡檢、數據庫操作等 IT 運維場景，在獲得良好的投資回報反饋后，金融機構正在不斷拓展 RPA 在運營管理領域的應用場景。

在辦理證券開戶流程，原本受理開戶申請時(shi)需人工審核多項紙(zhi)質材(cai)料和影像件，效(xiao)率(lv)低且(qie)出(chu)錯率(lv)高，運用 RPA 技術可(ke)替代人工自動(dong)審核相關材(cai)料，既(ji)能節省人工提升效(xiao)率(lv)，又能降低出(chu)錯率(lv)；

在交易清算階段，業務清(qing)算(suan)運營涉(she)及多(duo)項系統(tong)(tong)操(cao)作且步驟繁瑣，日間交易需實(shi)時處理，日終清(qing)算(suan)需晚(wan)間統(tong)(tong)一操(cao)作，工(gong)作量大且對操(cao)作準確性和時間要(yao)求高，清(qing)算(suan)員壓力大，利(li)用 RPA 技(ji)術可直接替代人工(gong)進行集中清(qing)算(suan)，效率和收益(yi)顯(xian)著(zhu)提升；

在數據報送階段，利用 RPA 技術可實(shi)現證券交易數(shu)據報送自(zi)動化(hua)，完美解決數(shu)據量大、時間緊迫(po)和審核(he)繁瑣帶來的一系(xi)列問題。

在快速發(fa)展的現代(dai)經(jing)濟背景下(xia)，企業風險(xian)(xian)管理逐漸成為中(zhong)國各大企業和(he)組織的核心議題(ti)。對于金融機構(gou)說，金融風險(xian)(xian)控(kong)制不僅僅是外(wai)部監管機構(gou)的合規要(yao)求(qiu)，更(geng)是關系到(dao)能否健康(kang)可持續(xu)發(fa)展的關鍵。

如何筑牢風險屏障，讓金融機構更輕松地走在安全穩健之列？完(wan)善、科學、嚴謹的風控體系，可以從技術和管理手段兩方面著力構(gou)建(jian)。

RPA的(de)應用，不(bu)僅能幫助銀行風控(kong)部(bu)門實現(xian)業(ye)務(wu)流程的(de)自(zi)動化(hua)和智能化(hua)處理，保障線上金融服務(wu)的(de)安全性，還大大解(jie)放(fang)了(le)人(ren)力(li)，在降本(ben)增效方面起(qi)到了(le)立(li)竿(gan)見影的(de)效果。

在RPA機器人運行過程中，可以引入多重監控和控制手段進行干預，采取事(shi)前預(yu)防、事(shi)中監控和(he)事(shi)后監督等措施，進行全方位風(feng)險控制。RPA機器人不存(cun)在(zai)遺忘、主動違規和忠誠性等問題，操作過(guo)程可全程回(hui)溯審計，在(zai)操作性風險控制方面(mian)優勢明(ming)顯。

相比其他行業，銀行、券商、資產管理公司等金融機構所具備的信息化基礎，使其更易于采用 RPA 來覆蓋薄弱環節。截至目前，許多大型金融機構已在反欺詐、反舞弊、反洗錢、盡職調查等風控細分領域陸續部署了 RPA，對貸(dai)款(kuan)、賬(zhang)戶管(guan)理、交易執行、客戶畫像、內部(bu)審計以及客服質量等運營環節(jie)形成了有力(li)支撐。

例如在反欺詐檢測(ce)中(zhong)，RPA 能夠全天(tian) 24 小時(shi)不間(jian)斷工作，實(shi)時(shi)跟蹤檢測(ce)所(suo)有交易，全面且及時(shi)地發現潛在欺詐風險，縮短從風險發生到(dao)采取應(ying)對措施(shi)的(de)(de)響應(ying)時(shi)間(jian)，將損失降至最低。其帶來的(de)(de)直觀效果(guo)，始終能獲得(de)企(qi)業管理層與實(shi)際(ji)操(cao)作人員(yuan)的(de)(de)滿意反饋與推薦。

RPA在金融業的財務場景中有著非常廣泛的應用，賬務處理、發票認證、發票查驗、銀行對賬、費用審核、發票開具、合并報表等流程標(biao)準化程度較高的財務場景均可部署RPA財務機(ji)器人，極大的(de)減少了基層財務人(ren)員(yuan)的(de)工(gong)作量，通過利用機器人(ren)，實現了人(ren)員(yuan)的(de)優化與價值提升，成本效益顯著。

未來的(de)財務工作更多的(de)是以(yi)數(shu)字化+智能化的(de)人機協同共(gong)生模式(shi)，企業(ye)需要擁有數(shu)字化思維，抓住時代的(de)發展(zhan)(zhan)機遇(yu)，借助于數(shu)據、流程(cheng)和技術這三(san)個(ge)武器，可以(yi)更好地構建(jian)一流的(de)財務管理體(ti)系，推(tui)動企業(ye)的(de)高質量(liang)發展(zhan)(zhan)。

隨著(zhu)技(ji)術(shu)的不斷進步和企業需求的多樣化，RPA財務機器人也正在朝(chao)著(zhu)更(geng)智能、更(geng)易用的方向發(fa)展，將與更(geng)多財務場景更(geng)好的交互融合(he)。

藝賽旗依托金融(rong)財稅(shui)領域13年(nian)豐(feng)富的超自動化應用實踐經驗，愿與(yu)各方攜手共進，不(bu)斷推進財務機器人創(chuang)新發展，為更多行業制定更全面的智能(neng)財務解決(jue)方案。